Kupiškio ir kitų rajonų gyventojus statybos darbams Norvegijoje telkęs, mokėjęs neoficialius atlyginimus ir siekęs išvengti prievolės valstybei, trisdešimtmetis individualios įmonės savininkas M. B. už apgaulingą apskaitos tvarkymą ir pajamų slėpimą nubaustas 100 MGL dydžio - 12 tūkst. 500 litų bauda.
Tokį sprendimą priėmė Kupiškio rajono apylinkės teismas.
Šioje byloje buvo pateikti du civiliniai ieškiniai: Valstybinio socialinio draudimo valdybos Kupiškio skyrius prašė priteisti nesumokėtų mokesčių 112 tūkst. 606 litus, o Valstybinės mokesčių inspekcijos Kupiškio skyrius - 145 tūkst. 292 litus.
Teismas, pripažinęs šių valstybinių įstaigų teisę į ieškinius, perdavė juos nagrinėti civilinio proceso tvarka. Tam, kad būtų galima atlyginti apgaulingu apskaitos tvarkymu padarytus šimtatūkstantinius nuostolius valstybei, Valstybinės mokesčių inspekcijos nutarimu buvo nutrauktas mokėjimas iš M. B. įmonės sąskaitos.
Prievolės valstybei siekusio išvengti įmonės savininko nusikalstamas veikas padėjo atskleisti tarptautinė teisinė pagalba, kurią suteikė Norvegijos Karalystės kolegos. Pagal Norvegijos Karalystės mokesčių direktorato pateiktus dokumentus buvo galima nustatyti nuslėptas pajamas, nesumokėtus mokesčius.
Paaiškėjo, kad už atliktus darbus įmonės savininkui buvo mokama grynais arba pervedimais į asmenines sąskaitas, todėl pavykdavo nuslėpti didelę dalį gautų pajamų.
Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos (FNTT) Panevėžio apskrities skyriaus tyrėjai nustatė, kad įmonės buhalterinė apskaita buvo tvarkoma pažeidžiant įstatymų reikalavimus, nes į 2004-2006 metų apskaitą nebuvo įtraukta didelė dalis pajamų - 542 tūkst. 85 litai.
Bylos duomenimis, Kupiškio rajono Šepetos miestelyje registruotos individualios įmonės, atliekančios statybų paslaugas Norvegijos įmonei, savininkas M. B. mokestinio patikrinimo metu nepateikė jokių dokumentų apie Norvegijos įmonės sumokėtą atlygį už atliktus darbus, taip pat pasigesta atliktų darbų apimtis įrodančių dokumentų.
Nustatyta, kad Norvegijos įmonė už paslaugas M. B. įmonei sumokėjo 803 tūkst. 194 litus, tačiau savininko pateikti duomenys rodė triskart mažiau - 261 tūkst. 109 litus. Įmonei priklausantys pinigai - apie 605 tūkst. 826 litus buvo pervesti į dvi asmenines - įmonės sekretorės ir savininko pažįstamos - sąskaitas.
Ikiteisminį tyrimą atliko FNTT Panevėžio apskrities skyriaus pareigūnai.
